Um Ihr Unternehmen zum Erfolg zu führen, müssen Sie Ihre Einnahmen und Ausgaben verstehen. Mit einem Bargeldbudget können Sie das gesamte Geld, das in Ihr Unternehmen fließt und dieses verlässt, einschätzen und nachverfolgen. Jedes Geldbudget, egal ob von einer Körperschaft oder einer Einzelperson verwendet, enthält die gleichen Grundkomponenten.
Allgemeine Komponenten
Die Cash-Budgets enthalten, wie auf der eSmallOffice-Website angegeben, drei allgemeine Teile: den Zeitraum, die gewünschte Cash-Position und die geschätzten Umsätze und Ausgaben. Der Zeitraum gibt an, wie lange das jeweilige Budget verwendet wird, beispielsweise sechs Monate oder zwei Jahre. Die gewünschte Barposition zeigt an, wie viel Bargeld Sie zur Verfügung haben sollten. Das ist deine Reserve. Der letzte Teil eines Cash-Budgets umfasst geschätzte Umsätze und Ausgaben, einschließlich Positionen wie Gehaltsabrechnung, Werbung und Einnahmen und andere Einnahmen.
Einnahmen und Ausgaben
Geschätzte Umsätze und Ausgaben machen den komplexesten Teil eines Cash-Budgets aus. Die Bestandteile dieses Teils umfassen den Beginn des Barguthaben, das Einzug von Bargeld, die Barauszahlung, den Barausgleich oder das Bargeld und das Ende des Barguthaben. Das Anfangskonto zeigt, wie viel Geld Sie haben, bevor Sie Ausgaben oder zusätzliche Einnahmen verbucht haben. Bargeldeinnahmen sind Geldmittel, die Ihr Unternehmen aufnimmt, wie z. B. Verkaufsbelege. Barauszahlungen zeigen, wo Sie einen Teil Ihres Geldes ausgeben müssen, z. B. für die Bezahlung der Angestellten. Ein Bargeldüberschuss oder -mangel zeigt an, ob Ihre Unternehmensmittel ausreichen, um die Betriebskosten zu decken und Projekte zu verfolgen. Die Finanzierung zeigt das Ergebnis der Investitionen. Das endgültige Barguthaben ist der Restbetrag, den Sie übrig haben, wenn alle Ihre Ausgaben abgezogen und Ihr Einkommen addiert wird.
Komplexität
Das Nachverfolgen aller Teile eines Cash-Budgets kann zeitaufwändig sein, insbesondere in einem großen Unternehmen, in dem Millionen von Dollar den Besitzer wechseln können. Dies ist jedoch nicht unbedingt kompliziert, sobald die Informationen verfügbar sind. In vielen Fällen benötigen Sie und Ihre Buchhalter nur eine einfache Kalkulationstabelle, die einem Scheckregister ähnelt. Obwohl der Ansatz, alle Komponenten des Budgets nachzuverfolgen, grundlegend ist, sind Cash-Budgets in großen Organisationen häufig auf Informationen aus verschiedenen Abteilungen angewiesen, um das Masterdokument zusammenzustellen. Vertriebsleiter können beispielsweise für die Verfolgung von Verkaufserlösen und -ausgaben verantwortlich sein, während Werbeagenturen möglicherweise die Kosten für die Verkaufsförderung des Unternehmens dokumentieren müssen. Diese Mitarbeiter müssen dann ihre Daten an die Buchhaltungsabteilung weitergeben, und die Buchhalter müssen schließlich die Informationen zusammenstellen, um sie als "großes Bild" aussagekräftig zu machen.
Änderungen
Das Arbeiten mit den Komponenten eines Cash-Budgets ist eine dynamische Aufgabe, da sich die Anforderungen des Unternehmens mit der Zeit ändern können. Ein Unternehmen kann beispielsweise feststellen, dass neue Mitarbeiter eingestellt werden müssen, um der Produktnachfrage gerecht zu werden. Die wirtschaftlichen Bedingungen bestimmen oft Entscheidungen und Aktualisierungen für das Cash-Budget.
