Das Kreditrisikomanagement ist für die Umsetzung von Maßnahmen verantwortlich, die das Kreditrisiko einer Organisation begrenzen. Sie erfüllt diese notwendige Rolle durch verschiedene Funktionen, die darauf abzielen, das mit finanziellen Vermögenswerten des Unternehmens verbundene Risiko zu reduzieren. Kreditrichtlinien und -verfahren, Kreditanalyse und Kreditprüfung helfen, schlechte Kreditentscheidungen zu verhindern und Unternehmensinvestitionen zu schützen.
Kreditrichtlinien und -verfahren
Eine Hauptfunktion des Kreditrisikomanagements ist die Festlegung von Kreditrichtlinien und -verfahren. Die Kreditrichtlinie definiert die Regeln und Richtlinien, wie eine Organisation ihre Kreditfunktionen ausführt. Dies kann die Art der Kunden sein, an die sie Kredite vergeben wird, die Kreditbeträge, Zinssätze, Sicherheiten und die Anforderungen an die Risikoanalyse. Kreditverfahren geben der Kreditabteilung spezifische Anweisungen, wie die Kreditrichtlinien des Unternehmens erreicht werden können. Dies kann einschließen, welche Informationen für die Kredituntersuchung und -analyse verwendet werden sollten, der Kreditgenehmigungsprozess, Benachrichtigungen über Kontoaussetzungen und Umstände, die eine Verwaltungsbenachrichtigung oder -genehmigung erfordern. Durch die Festlegung klarer Richtlinien und Verfahren vermeiden die Vertreter eines Unternehmens Verwirrung im Kreditprozess.
Kreditanalyse
Kreditanalyse ist definiert als die Forschung und Untersuchung, die erforderlich ist, um das Ausmaß des Kreditrisikos zu bestimmen. Diese Funktion des Kreditrisikomanagements wird durch die Verwendung von Informationen aus Kreditanträgen, öffentlichen Unterlagen und Kreditberichten ausgeführt. Kreditanträge stellen die notwendigen Informationen bereit, um den finanziellen Hintergrund des Antragstellers zu ermitteln. Dies kann deren Name, Firmenname, Adresse, Alter, Sozialversicherungsnummer, Führerscheinnummer und andere Gutschriften sein. Auf Informationen zu öffentlichen Aufzeichnungen wird dann unter Verwendung der Kreditantragsinformationen zugegriffen. Zu den einschlägigen Informationen können Urteile, Pfandrechte und die Geschäftsregistrierung gehören. Kreditberichte werden von Kreditbüros wie Experian, Equifax und TransUnion abgerufen. Unternehmen können Kreditberichte auch über Kreditagenturen wie Dun & Bradstreet erwerben. Diese Berichte können die Kreditlinien des Antragstellers, den Zahlungsverlauf, rechtliche Informationen (Insolvenzen und Urteile) und die Kreditwürdigkeit enthalten. Einige Berichte weisen auch eine Risikofaktornummer oder -bewertung zu. Unternehmen können das damit verbundene Kreditrisiko nicht ermitteln, ohne den finanziellen Hintergrund ihrer Kunden zu kennen.
Kreditprüfung
So wichtig die Kreditanalyse für das Risikomanagement und die Qualifizierung eines Kunden für ein Darlehen ist, so wichtig ist auch der Prozess der Kreditprüfung. Bestehende Kunden können durch offensichtliche Maßnahmen wie verspätete Zahlungen und Teilzahlungen finanzielle Schwierigkeiten aufdecken. Die Aktionen anderer Kunden sind möglicherweise nicht so subtil (Schließung des Unternehmens, sofortiger Verzug). Durch die Überprüfung der Kreditkonten und ihrer Historie bleibt eine Organisation mit der Bonitätssituation ihrer Kunden vertraut. Dies ermöglicht die Anpassung von Kreditlimiten oder anderen Maßnahmen zur Verringerung des Kreditrisikos der Organisation. Die Kreditabteilung und die Inkassoabteilung sollten eine enge Beziehung haben, um dieses Ziel zu erreichen.
