Bargeld ist ein Konto, das in der Buchhaltung verwendet wird und ein normales Sollsaldo aufweist. Die Abrechnung erfolgt nach einem Doppelbuchungsverfahren unter Verwendung von Lastschriften und Gutschriften. Das Bargeldkonto gibt an, wie viel Bargeld das Unternehmen zur Verfügung hat oder auf seinen Bankkonten.
Überzogen
Wenn ein Unternehmen einen Check-out in Höhe von mehr als dem verfügbaren Bargeldbetrag schreibt, hätte das Geldkonto ein Guthaben.
Nicht aufgezeichnete Einlagen
Das Geldkonto des Unternehmens kann ein Guthaben ausweisen, wenn eine geleistete Einzahlung nicht im Scheckregister eingetragen ist.
Schecks verschickt
Manchmal checkt ein Unternehmen am Nachmittag aus, was dazu führt, dass das Geldkonto ein Guthaben aufweist. Das Unternehmen macht dann eine Einzahlung am folgenden Tag und zeichnet diese auf.
Elektronische Auszahlungen
Häufig kommt es zu elektronischen Auszahlungen, die das Unternehmen nicht erwartet hat. Diese Abhebungen würden dazu führen, dass das Geldkonto ein Guthaben aufweist.
Monatsgebühren
Monatliche Gebühren fallen bei Bankkonten an und können dazu führen, dass das Geldkonto ein Guthaben aufweist, wenn nicht genügend Geld auf dem Konto zur Deckung der Gebühren vorhanden ist.
