Wenn in einer Geschäftsumgebung Bargeld an eine andere Person weitergegeben wird, sollte eine Aufzeichnung der Transaktion aufgezeichnet werden. Oft erhalten die Mitarbeiter Zugang zu Bargeld, um kleine Einkäufe zu bezahlen, die im Auftrag des Unternehmens getätigt werden. Der Bargeldfonds wird als Portokasse bezeichnet und dient zur Bezahlung von Büromaterial, Mahlzeiten und Geschenken. Alle Auszahlungen sollten zusammen mit allen Einnahmen für jede Auszahlung in einem Journal erfasst werden.
Erstellen Sie Journalspalten für die folgenden Felder: Datum, Empfänger, Beschreibung und Betrag.
Holen Sie sich die Quittung für jeden Einkauf und rechnen Sie den genauen Betrag des Kaufs einschließlich der Steuern an den Mitarbeiter zurück.
Füllen Sie alle Journalfelder aus und bewahren Sie den Beleg mit dem Journal auf. Zeichnen Sie Kredite auf, wenn der Fonds aufgefüllt wird.
Überprüfen Sie die Belege für jeden Einkauf mit den Buchungen am Monatsende.
Subtrahieren Sie die monatlichen Gesamtauszahlungen vom Kontostand am Ersten des Monats. Stellen Sie sicher, dass die Beträge übereinstimmen, oder machen Sie eine Notiz und eine Anpassung, um die Differenz zu berücksichtigen.
