Eine Verschuldungsquote ist eine Einschätzung der finanziellen Verschuldung eines Unternehmens. Er vergleicht die Bilanzsumme des Unternehmens mit dem Eigenkapital seiner Eigentümer. Gesellschafter und potenzielle Gläubiger gehören zu den Stakeholdern, die an Ihrem Verhältnis interessiert sind.
Grundformel
Die Formel für Fremdkapital ergibt sich aus dem Gesamtvermögen am Ende eines Zeitraums, dividiert durch das Eigenkapital des Eigentümers am Ende des Zeitraums. Wenn ein Unternehmen beispielsweise eine Gesamtverschuldung von 350.000 USD und ein Gesamtkapital von 250.000 USD hat, lautet die Schulden-zu-Eigenkapital-Formel 350.000 USD geteilt durch 250.000 USD. Das Ergebnis ist 1.4. Daher wird das Verhältnis als 1,4: 1 ausgedrückt, was bedeutet, dass das Unternehmen für jeden US-Dollar an Eigenkapital 1,40 USD Schulden hat.
Gesamtschuldbetrag
In der Regel finden Sie den Gesamtbetrag der Schulden in der periodischen Bilanz des Unternehmens. Alternativ können Sie den Wert der Gesamtverschuldung für den Zeitraum berechnen, indem Sie die verschiedenen Schuldensalden addieren. Die Schuldenkonten umfassen gegebenenfalls langfristige Schulden, kurzfristige Schulden und Leasingverträge. Als Beispiel: Bei einer kurzfristigen Verschuldung von 100.000 USD plus einer langfristigen Verschuldung von 200.000 USD plus Leasingverträgen von 50.000 USD erhalten Sie eine Gesamtverschuldung von 350.000 USD.
Eigenkapital
Das Eigenkapital des Eigentümers bezieht sich auf den Wert aller Anteilsinhaber zu einem bestimmten Zeitpunkt. Das Eigenkapital eines Eigentümers für ein Unternehmen finden Sie in seiner periodischen Bilanz. Es wird normalerweise auch in der Eigenkapitalrechnung eines Unternehmens dargestellt. Dieser Betrag signalisiert, wie viel von der finanziellen Hebelwirkung des Unternehmens von den Anlegern ausgeht. Ein hohes Eigenkapital der Eigentümer bedeutet im Allgemeinen, dass das Unternehmen weniger von der Fremdfinanzierung abhängig ist und mehr auf seine Eigenkapitalinvestitionen und Vermögenswerte angewiesen ist, um Einnahmen und Barmittel zu erzielen.
Bewertung der Schulden zu Eigenkapital
Die durchschnittliche Verschuldungsquote für US-amerikanische und internationale Unternehmen beträgt laut Finanzsoftware-Anbieter ReadyRatios 1,5: 1. Unternehmer versuchen normalerweise, ihre Verhältnisse auf 1,5 oder 2: 1 zu begrenzen. Ihre optimale Verschuldung hängt jedoch von den Geschäfts- und Finanzstrategien Ihres Unternehmens ab. Einige Unternehmen nehmen in Zeiten schneller Expansion aggressiv Kredite auf. Andere ziehen es vor, relativ niedrige Schulden beizubehalten, um Beschränkungen des Cashflows zu vermeiden. Berücksichtigen Sie bei der Suche nach neuen Finanzierungsoptionen die vorgeschlagene Verschuldungsquote. Wenn Sie eine Gesamtschuld von 150.000 USD haben und weitere Schulden in Höhe von 50.000 USD in Betracht ziehen, beträgt Ihre vorgeschlagene Schulden 200.000 USD. Bei einem Eigenkapital von 100.000 USD würden Sie mit dem neuen Darlehen von einem Verhältnis von 1,5: 1 zu einem Verhältnis von 2: 1 wechseln.
