Die Unternehmen erstellen einen Forderungsplan, um die Beträge und Fälligkeiten von Kunden mit Guthabenkonten zu überwachen. Forderungen beziehen sich auf Konten, denen ein Unternehmen Kredit anbietet. Diese Kunden kaufen bei der Firma ein und bezahlen die Rechnungen zu einem späteren Zeitpunkt. Die meisten Forderungspläne sind als Fälligkeitspläne konzipiert. In einem Fälligkeitsplan werden der Name und der Kontostand jedes Kunden sowie eine Aufschlüsselung aufgeführt, aus der hervorgeht, ob die Beträge aktuell oder überfällig sind.
Öffnen Sie ein Tabellenkalkulationsprogramm. Die einfachste Möglichkeit zum Erstellen eines Forderungsplans ist die Verwendung eines Tabellenkalkulationsbelegs. Benennen Sie das Dokument und speichern Sie es.
Bereiten Sie die Überschrift vor. Am Anfang des Dokuments sollte der Titel des Berichts enthalten sein, z. B. „Zeitplan für die Fälligkeit der Forderungen“. Geben Sie unter dem Titel den Namen der Firma ein und darunter das Datum des Zeitplans.
Geben Sie die Spaltentitel ein. Ein Forderungsplan enthält normalerweise sechs Spalten. Von links nach rechts sind die Spaltenüberschriften: "Kundenname", "Summe der Forderungen", "Aktuell", "1-30 Tage überfällig", "31-60 Tage überfällig" und "Über 60 Tage überfällig"."
Fordern Sie das aktuelle Debitorenbuch an. Bei diesem Ledger handelt es sich um ein Nebenbuch, das alle Debitoren und Transaktionen enthält. Es enthält alle auf Konten erhobenen Gebühren, alle Zahlungen, die aktuellen Salden jedes Kontos sowie Informationen zu Fälligkeitsterminen.
Übertragen Sie die Details der Konten. Beginnen Sie vom Debitorenbuch aus mit dem ersten Kunden, indem Sie den Namen des Kunden in die Tabelle und den Gesamtbetrag eingeben. Trennen Sie den Gesamtbetrag, indem Sie die Beträge in die richtigen Kategorien einordnen. Wenn Sue´s Catering beispielsweise insgesamt 500 US-Dollar schuldet, setzen Sie diesen Betrag unter „Total Debitoren“. Von diesem Betrag sind derzeit 100 US-Dollar fällig und 400 US-Dollar sind 45 Tage überfällig. Die $ 100 werden in die Spalte mit der Bezeichnung "Current" und die $ 400 in die Spalte mit der Bezeichnung "31-60 Tage nach Fälligkeit" eingetragen.
Wiederholen Sie diesen Schritt für alle Debitorenkonten. Nachdem alle Konten in der Kalkulationstabelle ausgefüllt sind, berechnen Sie die Summen für jede Spalte. Die Spalte mit der Bezeichnung "Total Debitoren" sollte der Summe der anderen vier Spalten entsprechen. Platzieren Sie die Summen für jede Spalte in der untersten Zeile der Tabelle.
