Bargeld ist das herausragende Gut, das eine Organisation - sei es ein Unternehmen, eine staatliche Einrichtung, eine Wohltätigkeitsorganisation oder eine akademische Einrichtung - verwendet, um ihre betriebliche Agenda voranzutreiben, Aufgaben zu erledigen und die Voraussetzungen für den Erfolg zu schaffen. Das Unternehmensmanagement legt solide Verfahren für die Überwachung der Finanzunterlagen fest, darunter Kassenbücher und Hauptbücher.
Kassenbuch
Ein Kassenbuch ist ein Dokument, in dem Wirtschaftsprüfer - und vor allem Buchhalter und Buchhalter - alle Bargeldtransaktionen erfassen. Dazu gehört das Geld, das in Unternehmensdepots aus unterschiedlichen Quellen wie Kunden, Sparkonten und Händlern kommt - beispielsweise durch Rabatt- und Rabattprogramme. Die ausgehenden Cashflows reichen von Überweisungen von Lieferanten und Dienstleistern bis hin zu Gehältern und Steuerzahlungen. Ein Kassenbuch ähnelt einem Kassenbuch. In einer modernen Volkswirtschaft, in der Technologie eine zentrale Rolle in der Unternehmensbuchhaltung spielt, ähnelt diese Zeitschrift eher einem elektronischen Repository für Liquiditätstransaktionen als einem klassischen, klassischen Buch.
Bedeutung
Ein Liquiditätsbuch hilft der Unternehmensführung, festzustellen, wie viel Geld das Unternehmen zu einem bestimmten Zeitpunkt hat, sei es am Ende eines Tages oder einer Woche. Mit diesen Informationen können leitende Angestellte die Bedenken, die Finanzkommentatoren hinsichtlich des Liquiditätsstatus des Unternehmens und der operativen Fähigkeiten der obersten Führungsebene haben könnten, unterdrücken. Zum Beispiel kann das Unternehmen auf seine Kapitalflussrechnung verweisen, um die Bedenken der Kreditgeber zu lindern und sicherzustellen, dass die Öffentlichkeit effektiv mit der Konkurrenz des Wettbewerbs umgeht. Der Cashflow wird auch als Liquiditätsbericht bezeichnet. Er beschreibt den operativen Weg eines Unternehmens und konzentriert sich auf das Geld, das das Unternehmen für Betrieb, Investition und Finanzierung ausgibt.
Wie es funktioniert
Bargeldtransaktionen durchlaufen verschiedene Prozesse, bevor sie in einem Liquiditätsbericht enden. Normalerweise erfasst ein Buchhalter Geldzuflüsse und -abflüsse durch Belastung und Gutschrift des Geldkontos. Die Rechnungslegungspraxis unterscheidet sich von der Banknutzung, und durch Bareinzug wird das Unternehmensgeld erhöht. Zum Beispiel bucht der Buchhalter Kundenüberweisungen, indem er das Geldkonto belastet und das Kundenforderungenkonto gutschreibt. Bargeldeinträge gelangen dann in den Test-Saldo, ein Bericht, mit dem Buchhalter überprüfen können, ob die gesamten Gutschriften den gesamten Lastschriften entsprechen. Der dritte Schritt im Rechnungslegungsprozess führt zur Offenlegung von Zahlungsmitteln in einer Unternehmensbilanz, die auch als Bilanz oder Bilanz bezeichnet wird.
Bargeldkontrollen
Im Unternehmenskontext verabschieden Abteilungsleiter effektive Cash-Richtlinien, insbesondere im Hinblick auf die Überwachung des Kassenbuchs, um eine genaue Berichterstattung zu fördern und den Diebstahl von Vermögenswerten zu verhindern. Dies ist wichtig, da Fälle von Betrug und Veruntreuung von Geldern einen tiefen Verrat an Vertrauen darstellen und die Segmentchefs wissen, dass solche Ereignisse regulatorische Konsequenzen haben können.
