Das Verhältnis von Schulden zu verfügbaren Einkünften beruht auf der bewährten finanziellen Tugend, die Menschen dazu rät, innerhalb ihrer Verhältnisse zu leben und schuldenfrei zu bleiben. Die Metrik hilft Kreditgebern bei der Überprüfung von Kreditnehmern und hebt die mit einem hohen Ausfallrisiko von potenziellen Gläubigern mit sauberer finanzieller Gesundheit ab. Die Gläubiger berücksichtigen auch dieses Verhältnis, um Schlüsselfaktoren wie Kreditwürdigkeit und Bonitätsbewertungen zu bewerten.
Schuld
Eine Schuld ist eine finanzielle Verpflichtung, die ein Unternehmen oder eine Einzelperson einhalten muss. Eine Schuld, die auch als Verbindlichkeit bezeichnet wird, kann finanzieller oder nicht finanzieller Art sein. Wenn eine Person oder Organisation die Schuld eines Kreditnehmers garantiert, haftet der Bürge im Falle eines Zahlungsausfalls des Gläubigers. Buchhalter unterscheiden zwei Arten von Schulden: kurz- und langfristig. Kurzfristige oder kurzfristige Schulden werden in einem Zeitraum fällig, der ein Jahr nicht überschreitet. Beispiele sind Kreditkartenschulden, Verbindlichkeiten und Commercial Paper. Langfristige Verbindlichkeiten sind nach 12 Monaten fällig und umfassen eine Bandbreite von Anleihen, Hypotheken und Schuldverschreibungen. Finanzmanager verbuchen Schulden in einer Bilanz, die auch Bilanz oder Vermögenslage genannt wird.
Verfügbares Einkommen
Einnahmen sind Einnahmen, die ein Unternehmen aus seinen Geschäftstätigkeiten erzielt - entweder durch den Verkauf von Produkten, die Erbringung von Dienstleistungen oder beides. Einzelpersonen erwirtschaften Einkommen durch Einkommen aus Arbeitsverträgen. Andere Einnahmequellen sind Gewinne aus der Investitionstätigkeit wie Verkäufe und Käufe von Aktien und Anleihen. Finanzbuchhalter erfassen Ertragsposten in der Gewinn- und Verlustrechnung, die auch als Gewinn- und Verlustrechnung oder GuV bezeichnet werden. Andere P & L-Komponenten umfassen Herstellungskosten und Verwaltungskosten. Die Buchhalter ziehen Aufwendungen vom Einkommen ab, um das Nettoeinkommen oder den Nettoverlust zu berechnen, wenn die Ausgaben die Einnahmen übersteigen. Das verfügbare Einkommen, ein Gewinnwachstum, entspricht dem Nettoeinkommen einer Person.
Verhältnis von Schulden zu verfügbaren Einkünften
Das Verhältnis von Schulden zu verfügbaren Einkommen entspricht dem Gesamtbetrag der Schulden einer Person, geteilt durch das verfügbare Einkommen. Zum Beispiel hat eine Person ein monatliches verfügbares Einkommen von 5.000 USD und ihre monatlichen Schulden in Höhe von 2.000 USD. Die Verschuldungsquote des Einzelnen beträgt 40 Prozent oder 2.000 US-Dollar geteilt durch 5.000 mal 100. Verschiedene Gruppen berechnen und analysieren diese Metrik, um die Kreditnehmer zu ermitteln, die kurzfristig zahlungskräftig bleiben werden, und diejenigen, die finanziell nicht bestehen. In der Praxis folgen die meisten Kreditgeber internen Instrumenten zur Messung des Kreditrisikos, und jedes Institut verfügt über einen eigenen Benchmark. Personal-Finance-Experten empfehlen jedoch häufig mindestens ein Schuldenerlös von 50 Prozent. Dies bedeutet, dass eine Person mindestens 50 US-Dollar ausstehender Schulden hat.
Relevanz
Kreditgeber, wie etwa Immobilienfinanzierer, verwenden die Verschuldungsquote, um die Kreditnehmer zu identifizieren, die ihre Hypothekenzahlungen in der Folge nicht bezahlen können. Unternehmensgläubiger achten auf das Verhältnis von Schulden zu Einkommen - das Äquivalent des Verhältnisses von Schulden zu verfügbaren Einkünften -, um die Fähigkeit eines Unternehmens zu beurteilen, finanziell gesund zu bleiben und seine monetären Verpflichtungen zu erfüllen.
