Ein Sweep-Konto ist ein Hauptbuchkonto, das zum vorübergehenden Speichern von Finanzinformationen verwendet wird, die durch eine andere Transaktion ausgeglichen werden, z. B. wenn ein Unternehmen die Kosten eines anderen Unternehmens übernimmt, das andere Unternehmen jedoch erstattet. In einigen Fällen wird der Ausgleich in derselben Abrechnungsperiode vorgenommen, wobei auf dem Sweep-Konto ein Saldo von Null verbleibt, und zu anderen Zeitpunkten hat das Sweep-Konto möglicherweise einen Saldo zum Ende des Abrechnungsmonats. Das Abgleichen eines Sweep-Kontos kann viel Zeit in Anspruch nehmen, abhängig davon, wie viele Transaktionen das Konto monatlich durchlaufen.
Artikel, die Sie benötigen
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Ausdruck der Sweep-Kontoaktivität
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Textmarker
Berechnen Sie, welchen Saldo das Sweep-Konto gegebenenfalls widerspiegeln soll. Wenn beispielsweise Ausgaben, die für ein anderes Unternehmen gezahlt werden, auf dem Sweep-Konto verbucht werden, Sie die Erstattung jedoch nicht erhalten haben, sollte der Saldo die nicht erstatteten Positionen widerspiegeln.
Vergleichen Sie das verbleibende Guthaben auf dem Sweep-Konto mit dem Betrag, der auf dem Sweep-Konto ausgewiesen werden soll, um den Betrag zu ermitteln, auf dem das Konto nicht ausgeglichen ist.
Drucken Sie eine Kopie des Hauptbuchkontos für den Sweep mit allen Transaktionen für den Abrechnungszeitraum.
Markieren Sie mit einem Textmarker Transaktionen, die im Hauptbuch verrechnet werden. Wenn das Hauptbuch z. B. eine Ausgabe von 20 US-Dollar und eine Rückerstattung von 20 US-Dollar für diese spezifische Ausgabe enthält, markieren Sie beide Beträge auf dem Ausdruck. Wenn Sie damit fertig sind, sind alle Transaktionen, die nicht hervorgehoben sind und keine Transaktionen in Ihrer Liste sind, die auf einen Ausgleich warten, die Transaktionen, die zu einer Nicht-Saldo-Bedingung führen.
Durchsuchen Sie jede Transaktion, um herauszufinden, warum die Transaktion eine Unausgeglichenheit verursacht, und nehmen Sie dann die erforderlichen Korrekturen vor. Wenn beispielsweise ein Aufwand auf dem Sweep-Konto verbucht wurde, aber niemals eine Rechnung an das andere Unternehmen erstellt wurde, generieren Sie die Rechnung, damit das andere Unternehmen die Erstattung bearbeiten kann.
Tipps
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Wenn Sie nicht sicher sind, wie Sie Sweep-Konten abgleichen sollen, sollten Sie einen Buchhalter beauftragen, um Sie bei der Aufgabe zu unterstützen.
