Die Hauptverantwortlichen eines Unternehmens betrachten Cash Management oft als weitreichende Praxis, die die gesamte Unternehmenskultur der Organisation beeinträchtigen kann und alle Segmente, Funktionen, Geschäftseinheiten, Prozesse und Mechanismen abdeckt. Im Mittelpunkt der Cash-Management-Richtlinien stehen Verfahren für Auszahlungskonten, insbesondere solche, die erhebliche Geldabflüsse und langfristige Investitionen betreffen.
Definition
Ein Unternehmen verwendet Auszahlungskonten, um die Geldbeträge zu kontrollieren, die es für so unterschiedliche Ausgaben wie Lohnabrechnung, Prozessführung, Bußgelder, Ausrüstungswartung und Büromaterial benötigt. Jedes Konto, auf das sich das Unternehmen stützt, um zu überwachen, was aus Unternehmenskellern kommt und was in Unternehmenskellern fließt, gilt als Abflusskonto. Angesichts der Wichtigkeit dieser Darstellung wird bei der Formulierung und Annahme von Auszahlungsverfahren viel strategisches Denken mit einbezogen. Auf diese Weise stärken die direkten Beiträge von Abteilungsleitern und Operations Managern die Autorität des Unternehmensleitfadens und verbessern den zugrunde liegenden narrativen Fluss. Dies sind wichtige Kriterien, anhand derer die Mitarbeiter klar verstehen, wie sie die Mittel auszahlen, wann sie sich bewerben, und wer sie um Zustimmung ersucht wie man Überweisungen meldet.
Überwachung der Geschäftsaktivität
Für ein Unternehmen gibt ein gut durchdachtes Handbuch zum Zahlungsverfahren den Segmentleitern die notwendigen Hebel, um die Geschäftsaktivitäten zu überwachen, Unternehmensgelder genau zu berücksichtigen und die Veruntreuung von Vermögenswerten - insbesondere den Diebstahl von Bargeld - zu verhindern. Zum Beispiel kann der Schatzmeister des Unternehmens mit dem Personal der Buchhaltungsabteilung zusammenarbeiten, um die Grundlagen für ein effektives Bargeldmanagement zu schaffen, indem die Bedeutung von Dingen wie Scheckverfolgung, Überwachung von Auszahlungskonten und periodische Finanzberichte untergeordnet wird. Die letztgenannte Vorgehensweise ist wichtig, um herauszufinden, wie viel Bargeld während eines bestimmten Zeitraums, beispielsweise eines Monats oder eines Quartals, aus dem Auszahlungskonto stammt.
Kosten des Risikos
In modernen Volkswirtschaften lässt die Führung eines Unternehmens keinen großen Spielraum bei der Verwaltung der Auszahlungskonten durch die Mitarbeiter zu, da befürchtet wird, dass ein barrierefreier Ansatz für die Bargeldverwaltung das Geschäftsgeld auf der Straße kosten könnte. Dies liegt daran, dass leitende Angestellte das Geld des Unternehmens intelligent verwalten müssen, damit Investoren und Kreditgeber die Organisation als geringeres Kreditrisiko wahrnehmen. Andernfalls können die Gläubiger die Kreditkosten des Unternehmens erhöhen und höhere Zinssätze verlangen. Dies ist eine nachteilige Entwicklung für das Unternehmen, insbesondere wenn frisches Geld benötigt wird, um die Wettbewerbsfähigkeit zu meistern, den Umsatz zu steigern und alles, was ein Unternehmen tun muss, im Geschäft zu behalten Zeit.
Werkzeuge und Mitarbeiterbeteiligung
Kreditorenbuchhalter arbeiten mit Finanzchefs und Finanzmanagern zusammen, um zu überwachen, wie viel von den Auszahlungskonten ausgeht, und um herauszufinden, warum die Organisation das Geld ausgeben muss. Um Aufgaben effizient auszuführen, verwenden diese Fachleute so unterschiedliche Tools wie Cash-Management-Software, Finanzanalyseprogramme, Software für die Planung von Unternehmensressourcen sowie Anwendungen für das Debitoren- und Kreditorenmanagement.
