Eine Debitorenliste ist eine Zusammenstellung aller Konten, an die ein Unternehmen Waren oder Dienstleistungen auf Rechnung verkauft. Wenn ein Unternehmen auf Rechnung verkauft, können Kunden jetzt Waren und Dienstleistungen erhalten und später bezahlen. Diese Liste wird auch als Debitorenbuch bezeichnet. Es enthält die Namen aller Konten, Kontonummern für jedes Konto und den aktuellen Kontostand. Das Ende der Liste enthält einen Gesamtbetrag, der alle dem Unternehmen geschuldeten Beträge widerspiegelt.
Weisen Sie jedem Konto Kontonummern zu. Jede Person oder Firma, an die Sie Waren oder Dienstleistungen auf Rechnung verkaufen, sollte eine Kontonummer haben. Die verwendeten Zahlen variieren je nach Unternehmen und können Buchstaben, Zahlen oder eine Kombination aus beiden sein.
Benennen Sie die Liste. Schreiben Sie "Debitorenliste" oben auf das Dokument. Wenn Ihr Unternehmen dieses Dokument einen anderen Namen nennt, geben Sie den entsprechenden Titel ein. Datum der Liste unter dem Titel. Diese Liste enthält die Salden aller Debitorenkonten am Erstellungsdatum.
Listen Sie jedes Konto in der Reihenfolge der Kontonummer auf. Die Reihenfolge der Konten hängt von den Kontonummern ab, die Ihr Unternehmen verwendet. Wenn es sich um numerische Zahlen handelt, ordnen Sie sie in der Reihenfolge vom niedrigsten zum höchsten Wert ein. Wenn die Zahlen Buchstaben enthalten, listen Sie sie in alphabetischer Reihenfolge auf. Platzieren Sie diese Nummern in der linken Spalte der Liste.
Schreiben Sie in den Kontonamen. Schreiben Sie neben jede Kontonummer in den Namen des Kunden.
Füllen Sie die Waagen aus. Die nächste Spalte wird für die Saldeninformationen verwendet. Schreiben Sie in die nächste Spalte jedes Kontostand zum heutigen Tag. Nachdem alle Beträge geschrieben wurden, berechnen Sie die Summe aller Salden. Dies ist der Gesamtbetrag, den Ihre Kunden Ihnen schulden.
Erstellen Sie einen Altersanalysebericht. Oft werden Debitorenlisten erstellt, indem die Salden nach Fälligkeiten getrennt werden. Führen Sie die ersten vier Schritte dieses Prozesses aus, um dies zu erstellen. Danach schreiben Sie die Fälligkeitstermine in den nächsten Spalten ein. Beschriften Sie die erste Spalte mit "Überfällig". Die nächsten Spalten enthalten Bezeichnungen wie "Fällig innerhalb von 30 Tagen", "31 - 60 Tage", "61 - 90 Tage" und "über 90 Tage".
Beträge eingeben. Legen Sie für jeden Kunden fest, wann der geschuldete Betrag fällig ist. Einige Kunden können mehrere unterschiedliche Kategorien von Beträgen aufweisen. Zum Beispiel, wenn Sam Jones $ 1.000 für drei verschiedene Rechnungen mit Beträgen von $ 200, $ 300 und $ 500 schuldet. Wenn jeder Betrag zu unterschiedlichen Zeitpunkten fällig ist, können die Beträge in drei verschiedenen Kategorien aufgeführt werden.
Total es heraus. Zählen Sie am Ende der Liste die einzelnen Kategorien zusammen. Dies bietet eine Aufschlüsselung für das Unternehmen, aus der hervorgeht, wann bestimmte Geldbeträge zu erwarten sind.
