Kapitalplanung in der Bankenbranche

Die Fed konstatiert Defizite in Planungen für Krisensituationen. (November 2024)

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Anonim

Die Kapitalbudgetierung ist eines der vielen Instrumente, mit denen Banken Investitionen auswählen, die die höchsten Renditen erzielen. Es bewertet die potenzielle Rentabilität der geplanten Investitionen. Die Bankenbranche hat Markt-, Kredit- und operationelle Risiken, die stark reguliert sind.Jede Investitionsentscheidung von Banken muss daher diese und andere Faktoren im Rahmen des Kapitalbudget-Prozesses berücksichtigen.

Was ist Kapitalbudgetierung?

Banken und andere Organisationen stehen zu jeder Zeit nur begrenzte Mittel zur Verfügung. Das Kapitalbudget zielt darauf ab, das bestmögliche Kapital zur Maximierung der Rendite zu nutzen. Die Bankbranche bietet zahlreiche Anlagemöglichkeiten, da andere Arten von Organisationen mit Kapitalbudget-Bewertung an Banken zur Finanzierung kommen. Wie jedes andere Unternehmen muss die Bank die Durchführbarkeit jedes Vorschlags durch eine Analyse des Barwerts, des Risikos und der Amortisationszeit für die geplante Investition bewerten.

Barwert

Investitionsentscheidungen verwenden den Barwert, um die Cashflows anhand der Investitionskosten aus der Summe der Cashflows zu ermitteln. Wenn die Bank eine geplante Investition mit einem positiven Kapitalwert hat, wird die Bank die Investition als attraktiv betrachten und die Besonderheiten der Investition weiter analysieren. Der Barwert berücksichtigt nur den Wert zukünftiger Cashflows in heutigen US-Dollar. Daher ist der Kapitalwert kein vollständiges Instrument zur Analyse der mit Anlagen verbundenen Risiken. Normalerweise verwenden Banken den Kapitalwert, um eine erste Einschätzung über eine Investition vorzunehmen, jedoch nicht, um letztendlich Anlageentscheidungen zu treffen.

Risiko

Die Risikobewertung ist eines der wichtigsten Instrumente bei der Kapitalplanung. Banken müssen Risiken richtig einschätzen, da es eine Vielzahl von Faktoren gibt, die den Erfolg einer Anlage beeinflussen können. Bei der Risikomessung der Banken sollten die verschiedenen Vermögenswerte, Geschäftsbereiche und Produkte der Bank berücksichtigt werden. Obwohl jede Investition ein individuelles Risikoprofil aufweist, kann die Kombination der Risiken aller Bankinvestitionen dazu beitragen, das Gesamtrisikoprofil der Bank zu mindern.

Amortisationszeit

Die Amortisationszeit für die meisten Projekte außerhalb des Bankensektors liegt zwischen einem und zehn Jahren. Öffentliche Projekte haben oft noch längere Amortisationszeiten. Die meisten Anlagen, die eine Bank tätigt, haben auch lange Amortisationszeiten. Hypotheken, langfristige Projekte und von Banken angebotene langfristige Anleihen haben in der Regel eine Amortisationszeit von 10 oder mehr Jahren. Während diese Investitionen im Laufe der Zeit Einnahmen für die Bank generieren, möchten die Banken auch andere kurzfristige Anlagen mit höheren Renditen als Teil der Gesamtbudgetierung der Bank betrachten.