Ein selbstversicherter Arbeitgeber ist derjenige, der sich dafür entscheidet, den Mitarbeitern selbst Kranken-, Invaliditäts- und / oder Entschädigungsversicherungsleistungen zu gewähren, wobei die Ansprüche aus den eigenen Kassen gezahlt werden müssen, anstatt Prämien zu zahlen und Ansprüche über einen typischen Versicherer (genannt "A") zu stellen "Voll versicherter Plan"). Selbstversicherung wird auch als "eigenfinanzierte" Gesundheitsversorgung bezeichnet.
Wer kann sich selbst versichern?
Kleine und große Unternehmen können sich selbst versichern. Die Eigenfinanzierung funktioniert am besten für Unternehmen, die über einen Cashflow verfügen, der es ihnen ermöglicht, Forderungen zu bezahlen, sobald sie eingehen, was bedeutet, dass die meisten selbstversicherten Arbeitgeber große Unternehmen sind. Geschätzte 86 Prozent der Unternehmen mit 5.000 oder mehr Mitarbeitern bieten Selbstversicherungsleistungen an. Nach Angaben des Self-Insurance Institute of America Inc. sind rund 75 Millionen Arbeitnehmer von einer selbstfinanzierten Arbeitgeberversicherung betroffen.
Vorteile der Arbeitgeber-Selbstversicherung
Vorteile für Arbeitgeber, die sich selbst versichern, sind:
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Regulierung durch nur die Bundesregierung, die es Arbeitgebern, insbesondere denjenigen, die in mehreren Bundesstaaten tätig sind, ermöglicht, die widersprüchlichen Gesetze und Richtlinien der Staaten zu vermeiden
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Möglichkeit zur Anpassung der Leistungen an die Bedürfnisse der Mitarbeiter
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Fähigkeit, sich auf bestimmte Trends der Gesundheitsprobleme der Mitarbeiter (wie Übergewicht und Rauchen) zu konzentrieren und geeignete Mitarbeiter-Wellness-Programme zu entwickeln
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Verbesserter Cashflow, da der Arbeitgeber seine eigenen Versicherungsfonds verwalten kann, einschließlich der Abzüge der Gehaltsabrechnung für die Krankenversicherung, um das Zinsergebnis aus Investitionen während der Laufzeit des Plans zu maximieren
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Der Bundesarbeitgeber-Einkommensteuerausschluss für die Krankenversicherungskosten
Eigenschaften von selbstversicherten Plänen
Selbstversicherte Arbeitgeber müssen bestimmte Bundesvorschriften einhalten, darunter das Employee Retirement Income Security Act von 1974 (ERISA), das Krankenversicherungsportabilitätsgesetz (HIPAA), das Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA) und das Americans with Disabilities Act und das Bürgerrechtsgesetz.
Selbstversicherte Arbeitgeber übernehmen alle Verpflichtungen zur Zahlung von Ansprüchen. Diejenigen, die diesen Verpflichtungen möglicherweise nicht nachkommen können, können eine Stop-Loss-Versicherung abschließen, um das finanzielle Risiko über eine vom Arbeitgeber festgelegte Höchstgrenze zu reduzieren. Die Stop-Loss-Versicherung kann auf einer bestimmten Anspruchs- oder Sammelschadenbasis erworben werden. Mit anderen Worten, der Arbeitgeber kann sich vor einem einzigen katastrophalen Anspruch oder vor einer zu hohen Anhäufung normaler Ansprüche schützen.
Arbeitgeber können ihre Versicherungspläne intern verwalten oder einen Drittadministrator oder TPA anstellen, der manchmal nur eine Versicherungsgesellschaft ist, die nur Unterstützung leistet.
Fakten
Im Rahmen von Eigenfinanzierungsplänen entscheidet der Arbeitgeber, welche Leistungen angeboten werden, ob die Ansprüche angemessen sind, und verarbeitet und zahlt die Ansprüche. Die Anspruchszahlung erfolgt direkt vom Arbeitgeber, unabhängig davon, ob ein TPA gemietet wurde, die zufällig eine Versicherungsgesellschaft ist. Mitarbeiter sind nicht durch eine TPA versichert.
Die Namen des Arbeitgebers und des TPA sind im Leistungshandbuch und in den Antragsformularen aufgeführt. Ein Versicherungsunternehmen, das als TPA fungiert, trifft die Ansprüche oder die Leistungsentscheidungen des selbstversicherten Arbeitgebers jedoch nicht.
Die Stop-Loss-Versicherung ist nur eine Vereinbarung zwischen dem Versicherungsunternehmen und dem Arbeitgeber. Es handelt sich nicht um versicherte Mitarbeiter.
Lohnabzüge werden verwendet, um den selbstversicherten Plan zu finanzieren, ähnlich wie bei einem herkömmlichen Versicherungsschutz.
Überlegungen
Unternehmen, die eine selbstfinanzierte Versicherung in Betracht ziehen, sollten Folgendes berücksichtigen:
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Die Kosten für das Hinzufügen von Personal oder die Einstellung eines TPA für die Verwaltung des Programms
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Ihre Anspruchsgeschichte, um Trends zu erkennen
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Die Kosten einer Stop-Loss-Versicherung
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Ihr Cashflow
