Unternehmer müssen über ein ausreichendes Betriebskapital verfügen, um ihren Betrieb zu finanzieren und Schulden während des ganzen Jahres zu bedienen. Kleine Unternehmen, die keinen Zugang zu großen Kreditlinien haben, sind besonders anfällig für die Probleme, die durch mangelndes Betriebskapital verursacht werden. Wenn Sie wissen, wie das Betriebskapital berechnet wird, können Sie über Ihre finanzielle Situation auf dem Laufenden sein und Maßnahmen ergreifen, um mögliche Liquiditätsengpässe zu beheben.
Artikel, die Sie benötigen
-
Bilanz
-
Hauptbuch
-
Kreditoren- und Forderungsberichte
-
Geldflussrechnung
Sammeln Sie Ihre Finanzunterlagen wie Bilanz, Hauptbuch, Kapitalflussrechnung sowie Berichte zu Forderungen und Verbindlichkeiten.
Listen Sie Ihre aktuellen Vermögenswerte auf. Dazu gehören Bargeld und Vermögenswerte, die Sie laut US Small Business Administration schnell in Bargeld umwandeln können. Beispielsweise können Sie in der Lage sein, überschüssiges oder altes Inventar innerhalb von zwei Wochen zu verkaufen, anstatt Ihr Bürogebäude zu verkaufen, was mehr als ein Jahr dauern kann. Fügen Sie vorausbezahlte Ausgaben hinzu, die Sie auf Wunsch zurückfordern können.
Notieren Sie Ihre aktuellen Verbindlichkeiten, die Sie innerhalb eines Jahres zahlen müssen. Dazu gehören geschuldete Beträge, wie etwa Rechnungen, die Sie für Material, Ausrüstung oder erbrachte Dienstleistungen entstanden sind, Umsatzsteuern, laufende Lohnabrechnung, Leistungsbeiträge und kurzfristige Rückzahlungsverpflichtungen.
Ziehen Sie Ihre aktuellen Verbindlichkeiten von Ihrem Umlaufvermögen ab, um Ihre Betriebskapitalnummer zu ermitteln. Wenn sich Ihr Umlaufvermögen auf bis zu 150.000 USD und die aktuellen Verbindlichkeiten auf 85.000 USD belaufen, ziehen Sie von den 150.000 USD 85.000 USD ab, um festzustellen, ob Sie über ein Umlaufvermögen von 65.000 USD verfügen. Ein negatives Betriebskapital ist möglich, wenn Ihre Verbindlichkeiten Ihr Vermögen übersteigen.
Tipps
-
Führen Sie eine Berechnung aus, die nur das Vermögen enthält, das Sie im Laufe des Jahres verkaufen werden. Sie könnten zwar eine Produktionsmaschine in 30 Tagen verkaufen, aber wenn Sie Ihr Produkt nicht ohne herstellen können, können Sie es nicht in Bargeld umwandeln, ohne Ihr Geschäft zu beschädigen.
Projizieren Sie jedes Quartal Ihr Betriebskapital, um mögliche Cashflow-Probleme zu ermitteln, die Sie möglicherweise während des Jahres haben. Auf diese Weise können Sie Schritte unternehmen, um das ganze Jahr über angemessene Betriebsmittel zu erhalten.
Warnung
Kennen Sie immer Ihre Kreditverfügbarkeit, die Sie als Polster verwenden können, um Rechnungen zu bezahlen oder während einer Bargeldkrise einzukaufen. Auf diese Weise können Sie vermeiden, dass Sie kurzfristige Vermögenswerte verkaufen müssen, die Sie zu einem späteren Zeitpunkt zu einem höheren Preis ersetzen müssen oder ohne die Ihr Betrieb darunter leiden wird.
