Eine Akkreditivfazilität ist eine Kreditlinie, die von einer Wirtschaftseinheit in Anspruch genommen wird. Sie kann verschiedene Arten von Kategorien mit unterschiedlichen Bedingungen annehmen und für verschiedene Zwecke verwendet werden. Eine Akkreditivfazilität bezieht sich insbesondere auf eine Kreditlinie, die von einem Unternehmen hauptsächlich zur Finanzierung des internationalen Handels in Anspruch genommen wird.
Besicherung des Akkreditivs
Ein Akkreditiv (LOC) ist ein Finanzinstrument, das ein Käufer von Waren in einem Land verwendet, um den Begünstigten (Verkäufer) in einem anderen Land für Waren zu bezahlen, die der Begünstigte verkauft und an den Kreditnehmer verschickt hat. Um ein Akkreditiv zu erhalten, beantragen die Käufer die ausstellenden Finanzinstitute. Einige Käufer müssen ausreichend Geld einzahlen, um den Nennbetrag des Akkreditivs abzudecken. Andere Käufer verwenden eine Kreditlinie. Im Falle der Kreditlinie wird dies als "Akkreditivfazilität" bezeichnet.
Bedingungen der LOC-Kreditfazilität
Wie bei anderen Kreditfazilitäten werden die Zahlungsbedingungen, -bedingungen und -einschränkungen für die LOC-Kreditlinie variiert und zwischen dem Kreditinstitut und dem Kreditnehmer ausgehandelt. In der Regel versuchen Finanzinstitute, den „Kleingedruckten“ so zu strukturieren, dass er den Industrienormen für die Branche des Kreditnehmers entspricht und zusätzlich zu den spezifischen Anforderungen eines bestimmten Kreditnehmers. Neben der Besicherung des LOC entweder mit Bargeld oder einem Darlehen bezahlt der Käufer auch die LOC-Ausgabegebühr des Finanzinstituts.
Wie funktioniert das Akkreditiv?
Im Idealfall schützt das LOC die Interessen von Käufern und Verkäufern bei einer Transaktion. Bei der Erstellung der LOC-Dokumentation benennt der Käufer den Begünstigten oder Vertreter und stellt die erforderlichen Versanddokumente bereit, die von Käufer und Verkäufer für die Zahlung vereinbart wurden. Nachdem die Waren an den endgültigen Bestimmungsort geliefert wurden und der Verkäufer die Versanddokumente besitzt, wird das LOC mit der Dokumentation der ausstellenden Bank zur Zahlung vorgelegt. Die Bank prüft die Dokumentation und nimmt die Zahlung vor, wenn die Dokumentation in Ordnung ist. Es ist eine wichtige Klarstellung, dass das LOC aufgrund der Validierung der Dokumentation unabhängig vom Zustand der Ware nach Freigabe der Dokumentation bezahlt werden muss. Die Waren können in einem Lager eines Dritten zerstört oder zerstört werden, bis der endgültige Transport zum Käufer abgeschlossen ist. Dies wäre ein Problem, das den Verkäufer nicht betrifft. Der Verkäufer wird aufgrund der LOC-Dokumentation bezahlt und nichts anderes.
Unwiderrufliche LOCs
Wie bei den Bedingungen für LOC-Kreditfazilitäten gibt es LOCs in einer Vielzahl von Typen, die an die spezifischen Bedürfnisse des Käufers und des Verkäufers angepasst werden können. Das mit Abstand häufigste LOC ist das unwiderrufliche LOC. Dies bedeutet, dass es nach dem Ausstellungsdatum nicht ohne Zustimmung aller Beteiligten geändert oder storniert werden kann. Die Verwendung des unwiderruflichen LOC als bevorzugtes LOC für den Verkäufer ist logisch, da der Verkäufer mit einem widerruflichen LOC stark benachteiligt würde, wenn der Käufer die Dokumentationsanforderungen nach dem Versand der Waren ändert.
LOC-Kreditfazilitäten helfen beim Cashflow
LOC-Kreditfazilitäten erleichtern es, Geschäfte in Übersee zu tätigen, ohne die Barreserven eines Käufers zu binden. Den Käufern wird empfohlen, sich mit ihren Finanzberatern über die Praktikabilität und Durchführbarkeit von LOC-Kreditfazilitäten in Verbindung zu setzen, und mit internationalen Speditionsspezialisten, um das am besten geeignete LOC für ihre Geschäftsart zu ermitteln. Sowohl Käufern als auch Verkäufern wird ein klares Verständnis der Dokumentationsanforderungen empfohlen, da dies die Zahlung des LOC auslöst und die angemessene Zeitspanne, die erforderlich ist, damit alle Dokumente vom Versender und anderen Transitvermittlern zum Verkäufer zurückkehren können.
