Wenn Ihre Ambitionen über die amerikanischen Grenzen hinausgehen, besteht eine Herausforderung darin, zu lernen, wie Sie die Regulierungs- und Steuersysteme anderer Länder einhalten. Zum Beispiel erheben viele Länder eine Mehrwertsteuer auf die dort verkauften Waren und Dienstleistungen. Wenn Sie in einem oder mehreren dieser Länder Geschäfte tätigen möchten, müssen Sie lernen, wie Sie einen Mehrwertsteuerbeleg erstellen und wie er in Ihren eigenen Abläufen verwaltet wird.
MwSt-Vorschriften für US-Unternehmen
Die Mehrwertsteuer ist nur eine Umsatzsteuer, aber sie funktioniert nicht so wie die, die Sie zu Hause in Amerika gewohnt sind. Die Mehrwertsteuer ist eine allgemeine Steuer, die für die meisten Waren oder Dienstleistungen gilt, die Sie kaufen oder verkaufen. Der große Unterschied besteht darin, dass sie in der gesamten Lieferkette im Gegensatz zum Zeitpunkt des endgültigen Verkaufs abgerechnet werden, sodass die Einnahmen vom ersten Schritt der Kette an die entsprechende Regierung gehen.
Sie zahlen die Mehrwertsteuer auf Ihre Materialien und berechnen diese erneut Ihren Kunden. Am Ende überweisen Sie Ihre ausstehenden Mehrwertsteuerbeträge an die entsprechende Regierung und fordern die Rückerstattung der Mehrwertsteuer, die Sie für viele Ihrer Einkäufe bezahlt haben.
Registrierung zur Erhebung der Mehrwertsteuer
Wenn Sie regelmäßig in einem Land der Europäischen Union oder in einem anderen Land mit Mehrwertsteuer Geschäfte tätigen möchten, insbesondere wenn Sie dort eine physische Präsenz aufbauen möchten, müssen Sie sich bei den örtlichen Steuerbehörden als Verkäufer registrieren. Dies kann ein nicht-trivialer Prozess sein, und es könnte ratsam sein, eine Beratungsfirma zu beauftragen, die Sie durch das bürokratische Labyrinth führt.
Das Ergebnis ist, dass Ihnen eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer zugewiesen wird, die auf jeder Umsatzsteuer-Quittung oder Umsatzsteuer-Rechnung angegeben werden muss. Sie benötigen es, um Steuern für die von Ihnen verkauften Produkte zu erheben und zu überweisen, und in einigen Fällen können Sie die Rückerstattung der von Ihnen gezahlten Beträge verlangen.
Mehrwertsteuerrechnung einrichten
Eine ordnungsgemäß konforme Rechnung mit ausgewiesener Mehrwertsteuer oder Quittung folgt in den meisten Einzelheiten dem gleichen Muster wie Ihre bestehenden. Sie müssen immer noch das Datum auf der Rechnung angeben, Ihren vollständigen Namen und Ort, die verkauften Produkte oder Dienstleistungen sowie den vollständigen Namen und Ort des Kunden. Neben diesen grundlegenden Details müssen Sie auch Ihre Umsatzsteuer-Identifikationsnummer, den Einheitspreis vor MwSt., Den Prozentsatz der Mehrwertsteuer und die gesamte zu zahlende Mehrwertsteuer angeben.
Sie erhalten diese Details als einmalige Einrichtung in Ihrer Rechnungssoftware. Wenn Sie einen lokalen Berater verwenden, der Sie durch den Mehrwertsteuerprozess führt, können Sie verhandeln, ob dies in den Gebühren enthalten ist. Danach müssen Sie natürlich regelmäßig aktualisieren, wenn sich der Mehrwertsteuersatz oder die gesetzlichen Bestimmungen ändern.
Sammeln und überweisen
Wenn die Rechnung bezahlt ist, stellen Sie Ihrem Kunden eine Quittung aus, die den gleichen Umsatzsteueranforderungen wie die ursprüngliche Rechnung entspricht, aber Sie geben an, wann die Beträge bezahlt wurden und welche Skonti oder eventuellen Verzugszinsen angewendet wurden. Die von Ihnen erhobenen Mehrwertsteuerbeträge werden in einem separaten Konto in Ihrer Buchhaltungssoftware erfasst. In regelmäßigen Abständen übermitteln Sie diese unter Ihrer eindeutigen Umsatzsteuer-Identifikationsnummer an die lokale Steuerbehörde.
Wenn Sie jemals auf Einhaltung der Mehrwertsteuer geprüft wurden, müssen Sie Folgendes zeigen:
- Sie haben die Mehrwertsteuer für alle entsprechenden Transaktionen erhoben.
- Sie haben die Mehrwertsteuer in der richtigen Höhe berechnet.
- Sie haben die gesamte Mehrwertsteuer überwiesen, die Sie für den Berichtszeitraum erhoben haben.
Geld zurückbekommen
Für Ihr Endergebnis ist es wichtig zu bedenken, dass es in erster Linie darum geht, die Mehrwertsteuer zu erheben. Es sollte nur eine tatsächliche Ausgabe sein, wenn Sie der Endbenutzer des von Ihnen erworbenen Produkts oder der Dienstleistung sind. Andernfalls haben Sie Anspruch auf Erstattung.
Es gibt zahlreiche offizielle und inoffizielle Anleitungen, wie dieser Prozess in einem bestimmten Mehrwertsteuerland durchgeführt werden kann. In einigen Fällen kann dies durch Ihre Software oder ein Beratungsunternehmen eines Drittanbieters automatisiert werden. Erwarten Sie nicht, dass Ihr Geld in Eile zurückerstattet wird. Der Prozess ist umständlich und Steuerabteilungen sind immer vorsichtig vor potenziellem Betrug. Daher kann es einige Zeit dauern, bis Rückerstattungen in Ihren Händen zurückkommen.
